Wil je je eerste huis kopen, maar kom je niet uit met de maximale hypotheek van de bank?
Dan kan een familiehypotheek een interessante oplossing zijn. Daarbij leen je (een deel van) het aankoopbedrag van bijvoorbeeld je ouders of andere familieleden. Zo kun je tóch dat droomhuis kopen dat net buiten je budget valt. In deze blog leggen we uit wat een familiehypotheek is, welke fiscale spelregels er gelden en welke stappen je verstandig kunt nemen.
Wat is een familiehypotheek?
Een familiehypotheek is een lening tussen familieleden bedoeld voor de aankoop van een woning. Denk bijvoorbeeld aan een ouder die geld uitleent aan een kind, of een broer die zijn zus helpt. In plaats van een hypotheek bij een bank, sluit je de hypotheek dan af bij een familielid – met onderling afgesproken voorwaarden. Dat maakt deze vorm persoonlijker én flexibeler.
Belangrijke voorwaarden van de Belastingdienst
De Belastingdienst stelt wel voorwaarden aan een familiehypotheek, vooral als je gebruik wilt maken van renteaftrek:
Minimale rente: De rente mag niet te laag zijn. Een rente van 0% wordt bijvoorbeeld niet geaccepteerd.
Maximale rente: De rente mag niet hoger zijn dan 1,5 keer de marktconforme rente. Zo wordt belastingvoordeel binnen de perken gehouden.
Tip: Laat een YORON berekenen wat een acceptabele rente is. Zo voorkom je fiscale verrassingen en benut je eventuele aftrekposten optimaal.
De voordelen van een familiehypotheek
| Voor de lener | Voor de geldverstrekker |
|---|---|
| Flexibele voorwaarden en mogelijk lagere rente | Fiscaal voordelig: rente-inkomsten kunnen netto gunstig uitpakken |
| Geen langdurige bankprocedures | Familie helpen op een zakelijke, duidelijke manier |
Hoe zet je een familiehypotheek op?
Breng je situatie in kaart
Wil je het volledige bedrag via familie lenen, of een combinatie van familie en bank?Bepaal een reële rente
Laat ons kantoor bepalen wat marktconform is.Leg afspraken goed vast
Stel een duidelijke leenovereenkomst op waarin rente, looptijd en voorwaarden worden beschreven.Controleer de fiscale gevolgen
Denk aan de renteaftrek voor de lener en de belastingplicht voor de verstrekker.Voorzie in toekomstscenario’s
Wat gebeurt er bij renteveranderingen, of als de lening vervroegd wordt afgelost?
Laat je goed begeleiden
Overweeg je een familiehypotheek als alternatief voor een bankhypotheek? Dan is het belangrijk om alles goed te regelen. Deze constructie biedt veel voordelen, maar ook aandachtspunten. Heldere afspraken en fiscaal inzicht zijn cruciaal.
Maak daarom een afspraak met YORON.
Onze adviseurs helpen je bij het opstellen van een fiscaal verantwoorde rente, een solide overeenkomst en het in kaart brengen van de financiële gevolgen.
Plan vandaag nog een gratis kennismakingsgesprek en ontdek wat wij voor jou kunnen betekenen.